Зачастую оформление кредита порождает у заемщика только обязанность платить ежемесячные взносы и проценты в пользу банка. Но в ряде случаев граждане могут сами дополнительно получить существенную денежную сумму, имея на руках действующий кредитный договор. В представленном материале можно узнать, как вернуть налог за кредит, и на какую сумму могут рассчитывать заемщики.
Как вернуть налог на кредит
Возврат налогов за кредит предусмотрен нормами Налогового кодекса РФ, однако такая возможность распространяется далеко не на все виды кредитования. Возможность получить часть НДФЛ, уплаченного за прошедший год, имеют заемщики, имеющие действующие обязательства по следующим видам целевых кредитов:
- ипотечные договоры на приобретение жилья;
- договор кредитования, заключенный с целью оплаты обучение ребенка в возрасте до 23 лет.
Важно! Возврату подлежит не сумма основного долга по указанным договорам, а только проценты по нему. Этот факт нужно учитывать при обращении в налоговый орган.
Так как алгоритм оформления документов на возврат НДФЛ одинаков для обоих видов кредита, рассмотрим условия и порядок подачи документов по ипотечному договору. Сперва нужно определить условия, при которых возможен возврат налога по кредиту на ипотеку:
- налоговый орган примет положительное решение только при условии, что жилье по ипотеке оформлено в собственность граждан;
- для расчета возврата может использоваться только сумма процентов, уплаченных за период после регистрации права собственности в органах Росреестра;
- характеристики квартиры должны совпадать в договоре ипотечного кредитования и в правоустанавливающих документах;
- возврат налога при кредите допускается только в случае, если в отчетном году гражданин получал доходы и уплатил с ним НДФЛ по ставке 13%.
Получение части суммы процентов по ипотеке будет оформляться в налоговом органе по месту жительства граждан. Для этого необходимо подготовить следующие документы:
- паспорт заемщика РФ;
- справку по форме 2-НДФЛ, подтверждающую получение дохода по месту работы;
- правоустанавливающие документы на жилое помещение (выписка ЕГРН, свидетельство о праве);
- договор ипотечного кредитования;
- документы, подтверждающие полную оплату стоимости приобретенного объекта недвижимости;
- справка из банковского учреждения о размере уплаченных процентов по кредиту;
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- заявления на возврат налога по кредиту.
Ключевое значение будет иметь правильность заполнения декларации по форме 3-НДФЛ, а также срок ее представления в инспекцию ФНС. Декларация подается в срок, не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным периодом. Заполнение декларации может представлять сложность даже для опытных граждан, поэтому рекомендуем воспользоваться помощью юристов нашей компании.
Мы проконсультируем по всем вопросам, возникающим при подготовке документов и заполнении декларации, представим образцы всех бланков и заполним их в соответствие с требованиями законодательства.
Порядок получения возврата
Чтобы налоговый орган вернул часть НДФЛ, нужно правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ. При заполнении этого документа необходимо обратить внимание на заполнение следующих пунктов:
- размер полученных доходов от всех видов деятельности за предыдущий календарный год;
- сумма удержанного и уплаченного НДФЛ за указанный период;
- сумма жилья, приобретенного за счет средств ипотечного кредита;
- размер процентов по кредиту, уплаченных заемщиком в прошлом году;
- сумма налога, подлежащая возврату, рассчитанная самим налогоплательщиком.
Налоговый кодекс РФ устанавливает ограничение – возврату подлежит только 13% от общей суммы уплаченных процентов, но не более 3 млн. руб. Также необходимо учитывать, что сумма НДФЛ к возврату не будет превышать общий размер налога, уплаченного в прошлом году.
Например, если рассчитанная сумма к возврату составила 25 000 рублей, а налог за прошлый год удержан только в сумме 21 000 рублей, заемщик сможет получить только 21 000 рублей. При этом закон не запрещает подавать документы на возврат каждый год, до момента полного расчета по ипотеке.
Налог с ипотечного кредита будет возвращен гражданину, выступающему заемщиком. Если оба супруга указаны в ипотечном договоре, каждый из них сможет оформить декларацию и получить вычет в пропорциональном размере.
Важно! Основание для возмещения будет наступать только в том случае, если за отчетный год у физических лиц имелся официальный доход и удержанный налог с них. Если заемщик не имеет официального места работы, то и вернуть проценты не получится.
Как вернуть налог с кредита, взятого на потребительские нужны, но использованного на покупку жилья? К сожалению, возврат налога за кредит в банке возможен только при целевом характере договора – ипотека или оплата обучения. Иные виды кредитования не дают права на получение вычета. Если при подаче декларации будет представлен другой вид договора, налоговая инспекция откажет в возврате НДФЛ.
Кредит на обучение также предусматривает возможность вернуть 13% от уплаченной суммы процентов. При заключении договора кредитования необходимо указать условие, что он направляется на оплату образовательного процесса ребенка, не достигшего возраста 23 лет.
Также при оформлении документов на возврат налога нужно учитывать следующие нюансы:
- денежные средства будут перечислены в безналичной форме по реквизитам, указанным заемщиком при подаче декларации;
- при подаче декларации нужно одновременно подать заявление о предоставлении вычета;
- налоговая инспекция имеет право проверять декларацию и правильность ее заполнения.
Важно! Если сотрудники налоговой инспекции установят нарушение при заполнении декларации, в оформлении возврата может быть отказано.
Поэтому заполнение всех документов лучше поручить специалистам нашей компании, имеющим практический опыт взаимодействия с налоговыми органами. Чтобы получить консультацию у наших юристов, просто позвоните по одному из телефонов, указанных на сайте, или заполните форму обратной связи. Изложите свою ситуации или задайте вопрос, и наши специалисты окажут вам профессиональную юридическую помощь.
ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует - напишите в форме ниже.
